【等额本金的计算方法】在贷款过程中，常见的还款方式有等额本息和等额本金两种。其中，等额本金是一种较为常见的还款方式，其特点是每月偿还的本金金额固定，而利息则逐月递减，因此每月还款总额逐渐减少。这种还款方式适合收入较稳定的借款人，能够有效降低总利息支出。
一、等额本金的基本原理
等额本金是指在贷款期限内，每个月偿还的本金金额相同，而利息则根据剩余本金计算，随着本金的逐步偿还，利息也逐月减少。因此，每月的还款额是“本金 + 利息”的组合，且整体呈递减趋势。
二、等额本金的计算公式
1. 每月应还本金 = 贷款总额 ÷ 还款月数
2. 每月应还利息 = 剩余本金 × 月利率
3. 每月总还款额 = 每月应还本金 + 每月应还利息
其中，月利率 = 年利率 ÷ 12
三、等额本金的计算示例
假设：
- 贷款金额：100,000元
- 年利率：4.8%（即月利率为0.4%）
- 还款期限：12个月
计算步骤：
1. 每月应还本金 = 100,000 ÷ 12 ≈ 8,333.33元
2. 第一个月利息 = 100,000 × 0.4% = 400元
3. 第一个月总还款额 = 8,333.33 + 400 = 8,733.33元
4. 第二个月剩余本金 = 100,000 - 8,333.33 = 91,666.67元
5. 第二个月利息 = 91,666.67 × 0.4% ≈ 366.67元
6. 第二个月总还款额 = 8,333.33 + 366.67 = 8,700元
7. 以此类推，直到第12个月还清。
四、等额本金还款表（以100,000元为例）
| 期数 | 本月应还本金（元） | 本月应还利息（元） | 本月总还款额（元） | 剩余本金（元） |
| 1 | 8,333.33 | 400.00 | 8,733.33 | 91,666.67 |
| 2 | 8,333.33 | 366.67 | 8,700.00 | 83,333.34 |
| 3 | 8,333.33 | 333.33 | 8,666.66 | 75,000.01 |
| 4 | 8,333.33 | 300.00 | 8,633.33 | 66,666.68 |
| 5 | 8,333.33 | 266.67 | 8,600.00 | 58,333.35 |
| 6 | 8,333.33 | 233.33 | 8,566.66 | 50,000.02 |
| 7 | 8,333.33 | 200.00 | 8,533.33 | 41,666.69 |
| 8 | 8,333.33 | 166.67 | 8,500.00 | 33,333.36 |
| 9 | 8,333.33 | 133.33 | 8,466.66 | 25,000.03 |
| 10 | 8,333.33 | 100.00 | 8,433.33 | 16,666.70 |
| 11 | 8,333.33 | 66.67 | 8,400.00 | 8,333.37 |
| 12 | 8,333.33 | 33.33 | 8,366.66 | 0.00 |
五、等额本金与等额本息的区别
| 特征 | 等额本金 | 等额本息 |
| 每月还款额 | 逐渐减少 | 保持不变 |
| 利息支付方式 | 逐月递减 | 前期高，后期低 |
| 总利息支出 | 较少 | 较多 |
| 适用人群 | 收入稳定、希望减少利息支出 | 期望每月还款额固定 |
六、总结
等额本金是一种较为合理的还款方式，尤其适合前期还款能力强、希望减少总利息支出的借款人。通过上述表格可以看出，虽然每月还款额逐渐减少，但整体上能有效降低贷款成本。建议在选择还款方式时，结合自身财务状况进行合理规划。
